Tax: એવી અપેક્ષા છે કે ૨૦૨૭ના બજેટમાં ‘લોંગ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન્સ’ (LTCG) ટેક્સમાં ઘટાડો કરવામાં આવશે. જો આમ થાય, તો શેર, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ, મિલકત કે સોનામાં રોકાણ કરનારાઓને મોટો ફાયદો થઈ શકે છે. દરેક વ્યક્તિ પોતાની મહેનતની કમાણી યોગ્ય જગ્યાએ રોકીને નફો મેળવવા ઈચ્છે છે. જ્યારે તમે રોકાણ પર નફો કમાઓ છો, ત્યારે સરકાર તેના પર ટેક્સ લગાવે છે, જેને ‘લોંગ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન્સ’ (LTCG) ટેક્સ કહેવામાં આવે છે. નાણામંત્રી નિર્મલા સીતારમણે આ ટેક્સ અંગે રોકાણકારોના પ્રતિભાવો જાણવામાં રસ દાખવ્યો છે. પરિણામે, એવી અપેક્ષાઓ વધી છે કે આગામી ૨૦૨૭ના બજેટમાં LTCG ટેક્સ ઘટાડવામાં આવી શકે છે. જો ખરેખર ટેક્સમાં ઘટાડો થાય, તો મુખ્ય પ્રશ્ન એ છે કે: તમને સૌથી વધુ બચત ક્યાં થશે—શેરમાં, મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં, મિલકતમાં કે સોનામાં? ચાલો આ ગણતરીને સમજીએ.
શેરબજારમાં ‘બેવડા બોજ’માં રાહત
હાલમાં, જો તમે શેરબજાર અથવા ઇક્વિટી મ્યુચ્યુઅલ ફંડમાં રોકાણ કરો છો, તો ૧૨ મહિના પછી મળતા નફા પર તમારે ૧૨.૫% LTCG ટેક્સ ચૂકવવો પડે છે, જેમાં ₹૧.૨૫ લાખ સુધીના નફા પર મુક્તિ મળે છે. જો સરકાર બજેટમાં LTCG ટેક્સ ઘટાડે છે, તો શેરબજારના રોકાણકારોને તેનો સૌથી વધુ લાભ થશે. મધ્યમ વર્ગથી લઈને નિવૃત્ત લોકો સુધી—ઘણા બધા લોકો અત્યારે શેરોમાં રોકાણ કરી રહ્યા છે. કરવેરામાં ઘટાડો (અથવા ‘સિક્યોરિટીઝ ટ્રાન્ઝેક્શન ટેક્સ’ એટલે કે STT ના સંભવિત નાબૂદી) થવાનો અર્થ એ થશે કે તેમના નફાનો મોટો હિસ્સો તેમની પાસે જ રહેશે.
મિલકત (પ્રોપર્ટી) પરના નફા માટે નવી ગણતરી
જે લોકો સોના કે મિલકતમાં રોકાણ કરે છે, તેમણે સામાન્ય રીતે પોતાની સંપત્તિ ઓછામાં ઓછા ૨૪ મહિના સુધી પોતાની પાસે રાખવી પડે છે. આ સમયગાળા પછી, થતા કોઈપણ નફા પર ૧૨.૫% ટેક્સ લાગે છે (જેમાં ‘ઇન્ડેક્સેશન’નો લાભ મળતો નથી). ClearTax ના CEO આર્ચિત ગુપ્તા જણાવે છે કે, 23 જુલાઈ, 2024 પહેલાં ખરીદેલી મિલકતો માટે એક વિશેષ છૂટછાટ ઉપલબ્ધ છે. તમે 12.5% ના ટેક્સ દર અથવા (ઇન્ડેક્સેશન સાથેના) જૂના 20% ના દર – આ બંનેમાંથી કોઈ એક વિકલ્પ પસંદ કરી શકો છો. જો સરકાર લોંગ-ટર્મ કેપિટલ ગેઇન્સ (LTCG) ટેક્સનો દર ઘટાડે છે, તો મિલકત વેચનારાઓને સીધો લાભ થશે—જેનાથી રિયલ એસ્ટેટમાં રોકાણ કરનારા લોકોના લાખો રૂપિયા બચી શકે છે.
બચતનો આધાર ‘પોસ્ટ-ટેક્સ રિટર્ન’ (ટેક્સ બાદ મળતું વળતર) પર હોય છે
તમારી સ્ક્રીન પર દેખાતો નફો એ તમારો વાસ્તવિક હાથમાં આવતો નફો નથી. ટેક્સ કપાયા પછી તમારા બેંક ખાતામાં જે રકમ જમા થાય છે, તેને “પોસ્ટ-ટેક્સ રિટર્ન” કહેવામાં આવે છે. હાલમાં, ડેટ મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સમાં કરેલા રોકાણ પર તમારા આવકવેરા સ્લેબ (income tax slab) મુજબ ટેક્સ લાગે છે. જો સરકાર LTCG ટેક્સ ઘટાડે છે, તો ઇક્વિટી રોકાણોમાંથી મળતું પોસ્ટ-ટેક્સ રિટર્ન નોંધપાત્ર રીતે વધી જશે. ટેક્સ ઘટવાથી, શેરબજારમાં રોકાણ કરવું એ મિલકતમાં રોકાણ કરવા કરતાં વધુ ફાયદાકારક સાબિત થઈ શકે છે, કારણ કે નફા પર લાગતો કુલ ટેક્સનો બોજ ઘટી જશે.
બજેટ પાસેથી મોટી અપેક્ષાઓ
સામાન્ય માણસને આગામી બજેટ પાસેથી ઘણી અપેક્ષાઓ છે. બજારના નિષ્ણાતો ટેક્સના દરો ઘટાડવાની અથવા ફરજિયાત હોલ્ડિંગ પિરિયડ (રોકાણ જાળવી રાખવાની સમયમર્યાદા) માં ફેરફાર કરવાની માંગ કરી રહ્યા છે. NRI રોકાણકારોને થતા નફા પર પણ ટેક્સમાં રાહત મળી શકે તેવી ચર્ચાઓ ચાલી રહી છે. જોકે, સરકારે હજુ સુધી કોઈ ચોક્કસ ફેરફારોની પુષ્ટિ કરી નથી. તેથી, નિષ્ણાતો સલાહ આપે છે કે રોકાણના નિર્ણયો હાલની 12.5% ટેક્સ વ્યવસ્થાને ધ્યાનમાં રાખીને જ લેવા જોઈએ; જો બજેટમાં ટેક્સ ઘટાડો જાહેર થાય, તો તે તમારા માટે એક વધારાનો લાભ (બોનસ) ગણાશે.