RBI એ NBFCs ને ડિફોલ્ટર ગ્રાહકોને નવી લોન આપતા પહેલા સ્પષ્ટ બોર્ડ-મંજૂર નીતિ રાખવાનો નિર્દેશ આપ્યો છે. સદાબહાર થવાથી બચવા અને જોખમમાં પારદર્શિતા સુનિશ્ચિત કરવા માટે કડક નિયમો લાગુ કરવામાં આવી રહ્યા છે.
રિઝર્વ બેંકે હવે નોન-બેંકિંગ ફાઇનાન્સ કંપનીઓ (NBFCs) ની ચોક્કસ ધિરાણ પ્રથા પર કડક વલણ અપનાવ્યું છે. RBI એ ઓછામાં ઓછા ત્રણ NBFCs ને પૂછ્યું છે કે તેઓ અગાઉની લોન પર ડિફોલ્ટ કરનારા ગ્રાહકોને નવી લોન કેમ આપી રહ્યા છે. વાર્ષિક નિરીક્ષણ દરમિયાન, RBI અધિકારીઓએ શોધી કાઢ્યું કે કેટલાક કિસ્સાઓમાં, ગ્રાહકો વાહન લોન પર ડિફોલ્ટ થયા હતા પરંતુ તેમને મિલકત અથવા ગૃહ લોન પર નવી લોન આપવામાં આવી હતી.
RBI કહે છે કે તે સંપૂર્ણપણે નવી લોન આપવા સામે હિમાયત કરી રહી નથી. આ કંપની દ્વારા વ્યવસાયિક નિર્ણય હોઈ શકે છે. જો કે, બોર્ડ-મંજૂર સ્પષ્ટ નીતિ હોવી જોઈએ, જેમાં એવી પરિસ્થિતિઓની રૂપરેખા આપવામાં આવે કે કઈ પરિસ્થિતિઓ હેઠળ નવી લોન આપવામાં આવશે અને તેનો સદાબહાર થવા માટે ઉપયોગ કેવી રીતે ન થાય.
પ્રથમ ડિફોલ્ટ પછી એકાઉન્ટ SMA-0
3160 દિવસના વિલંબ પછી SMA-1
6190 દિવસના વિલંબ પછી SMA-2
RBI નું વલણ એ છે કે જો NBFC ની આંતરિક લોન નીતિ આ સ્પષ્ટ કરતી નથી, તો તેનો અર્થ એ નથી કે તે આમ કરી શકે છે. સૂત્રોના જણાવ્યા અનુસાર, સમાન પ્રતિબંધો ₹250 કરોડથી વધુની નેટવર્થ ધરાવતી અને IndAS (ભારતીય એકાઉન્ટિંગ ધોરણો) નું પાલન કરતી NBFCs પર લાગુ થઈ શકે છે.
IndAS ને શા માટે કડક માનવામાં આવે છે?
IndAS ને અગાઉથી જોખમ ઓળખ અને જોગવાઈની જરૂર છે. આનો અર્થ એ છે કે 30-દિવસના વિલંબ પછી, ક્રેડિટ જોખમમાં નોંધપાત્ર વધારો ધારીને, સમગ્ર લોન પર સંભવિત નુકસાનનું મૂલ્યાંકન કરવું આવશ્યક છે. આને ECL (અપેક્ષિત ક્રેડિટ લોસ) મોડેલ કહેવામાં આવે છે, જે ડિફોલ્ટ થવાની રાહ જોતો નથી, પરંતુ શરૂઆતથી જ સંભવિત નુકસાન માટે જવાબદાર છે. RBI નો ઉદ્દેશ્ય એ સુનિશ્ચિત કરવાનો છે કે NBFCs ભવિષ્યમાં ખરાબ લોન છુપાવવાની ઘટનાને ટાળવા માટે વધુ સારી શાસન, જોખમ વ્યવસ્થાપન અને પારદર્શિતા અપનાવે.