sebi: સેબીનો આરોપ: રાજેશ એક્સપોર્ટ્સે ₹15.15 લાખ કરોડની આવક ખોટી રીતે દર્શાવી; સીએમડી રાજેશ મહેતા તપાસ હેઠળ
sebi: બજાર નિયમનકાર સેબીએ રાજેશ એક્સપોર્ટ્સ લિમિટેડ (REL) અને તેના ચેરમેન અને મેનેજિંગ ડિરેક્ટર રાજેશ મહેતા સામે વચગાળાનો એકતરફી આદેશ જારી કર્યો છે. આ આદેશમાં ગંભીર નાણાકીય અનિયમિતતાઓ, ફંડ-રાઉટિંગ ધોરણોનું ઉલ્લંઘન અને કોર્પોરેટ ગવર્નન્સમાં ખામીઓનો આરોપ મૂકવામાં આવ્યો છે.
સેબીના પૂર્ણ-સમયના સભ્ય કમલેશ ચંદ્ર વાર્ષ્ણેએ તેમના 109 પાનાના વચગાળાના આદેશમાં જણાવ્યું હતું કે નિયમનકારની ચાલુ તપાસમાં ઘણા વર્ષોથી ચાલતા પેટર્નના પ્રથમદર્શી પુરાવા મળી આવ્યા છે, જેમાં કાલ્પનિક વ્યવહારો, એકાઉન્ટિંગ ગેરરીતિઓ, પ્રમોટરો સાથે જોડાયેલી સંસ્થાઓ દ્વારા કંપનીના ભંડોળનો દુરુપયોગ અને રોકાણકારોને અધૂરી માહિતીનો પ્રસાર સામેલ છે.
₹૧૫.૧૫ લાખ કરોડની આવક કથિત રીતે ખોટી રીતે દર્શાવવામાં આવી
સેબીના મતે, રાજેશ એક્સપોર્ટ્સે ૨૦૨૦-૨૧ અને ૨૦૨૪-૨૫ ના નાણાકીય વર્ષ દરમિયાન તેની એકત્રિત આવક – આશરે ₹૧૫.૧૫ લાખ કરોડ – ખોટી રીતે દર્શાવી હતી. નિયમનકારે દાવો કર્યો હતો કે આ આંકડા આ સમયગાળા દરમિયાન કંપનીના અહેવાલ કરાયેલા એકત્રિત આવકના આશરે ૯૯.૮% હતા.
સેબીએ વધુમાં આરોપ લગાવ્યો હતો કે, નાણાકીય વર્ષ ૨૦૨૧ થી નાણાકીય વર્ષ ૨૦૨૫ સુધી, કંપનીના નાણાકીય નિવેદનો અને ખાતાના પુસ્તકોમાં ચકાસણી ન કરી શકાય તેવા વ્યવહારો દ્વારા હેરફેર કરવામાં આવી હતી; વધુમાં, ખાતાઓનું અયોગ્ય એકત્રીકરણ, સમજૂતી ન કરાયેલ રોકાણોની રિપોર્ટિંગ, પ્રમોટર-લિંક્ડ એન્ટિટી દ્વારા ભંડોળનું રૂટિંગ અને જાહેર ન કરાયેલા સંબંધિત-પક્ષ વ્યવહારોને છુપાવવામાં આવ્યા હતા.
નિયમનકારે જણાવ્યું હતું કે આ પ્રથાઓ રોકાણકારો અને વ્યાપક સિક્યોરિટીઝ બજાર સમક્ષ કંપનીના નાણાકીય સ્વાસ્થ્ય, કાર્યકારી સ્કેલ અને વ્યવસાયિક પ્રદર્શનનું ભ્રામક ચિત્ર રજૂ કરે છે. એકલ આવક અને એકાઉન્ટિંગ પ્રેક્ટિસ પર ઉઠાવવામાં આવેલા પ્રશ્નો
આ આદેશમાં વધુમાં આરોપ મૂકવામાં આવ્યો છે કે રાજેશ એક્સપોર્ટ્સે 2021 થી 2024 ના નાણાકીય વર્ષ દરમિયાન તેની એકલ આવક ₹12,557 કરોડથી વધુ દર્શાવી હતી.
સેબીએ દાવો કર્યો હતો કે રાજેશ મહેતા દ્વારા તેમની વ્યક્તિગત ક્ષમતામાં કરવામાં આવેલા ડેરિવેટિવ વ્યવહારોને કંપનીના વેચાણ અને ખરીદી તરીકે નોંધવામાં આવ્યા હતા – દરેક કિસ્સામાં ₹11,400 કરોડથી વધુના વ્યવહારો. વધુમાં, વિનિમય દરના વધઘટથી ઉદ્ભવતા સેંકડો કરોડના નફા અને નુકસાનને કથિત રીતે આવક અને ખરીદી તરીકે વર્ગીકૃત કરવામાં આવ્યા હતા; તે દરમિયાન, મ્યુચ્યુઅલ ફંડ્સ અને ફિક્સ્ડ ડિપોઝિટમાંથી મેળવેલી વ્યાજ આવકને ઓપરેશનલ આવક તરીકે નોંધવામાં આવી હતી.
આફ્રિકન સોનાની ખાણોમાં રોકાણ ચકાસણી હેઠળ
સેબીએ આફ્રિકન સોનાની ખાણોમાં તેના રોકાણો અંગે કંપની દ્વારા કરવામાં આવેલા ખુલાસાઓ અંગે પણ ચિંતા વ્યક્ત કરી છે. નિયમનકારે જણાવ્યું હતું કે તે “અન્ય બિન-વર્તમાન રોકાણો” સંબંધિત દાવાઓને સ્વતંત્ર રીતે ચકાસવામાં અસમર્થ છે, જે આફ્રિકામાં સોનાની ખાણકામ કામગીરી સાથે સંકળાયેલી સંપત્તિઓ સાથે જોડાયેલા હોવાનું માનવામાં આવતું હતું.
ફંડ રૂટિંગ અંગે ચિંતાઓ
આદેશમાં પ્રકાશિત થયેલી બીજી એક મોટી ચિંતા એ છે કે કંપનીના ભંડોળ રાજેશ મહેતા અને સિદ્ધાર્થ મહેતાના વ્યક્તિગત બેંક ખાતાઓ દ્વારા રૂટ કરવામાં આવ્યા હતા.
તપાસ ચાલુ છે, અને આ તબક્કે સેબીના તારણો પ્રારંભિક છે. તપાસના પરિણામના આધારે વધુ નિયમનકારી કાર્યવાહી શરૂ થઈ શકે છે.