Gujarat: ગુજરાતના ભાવનગરમાં બોગસ ઇન્વોઇસ દ્વારા ₹4.2 કરોડથી વધુની ઇનપુટ ટેક્સ ક્રેડિટ (ITC)નો દાવો કરવા બદલ બે લોકોની ધરપકડ કરવામાં આવી હતી.અલંગમાં ₹8 કરોડથી વધુનો આવો જ કેસ બહાર આવ્યાના થોડા દિવસો બાદ જ આ ધરપકડ કરવામાં આવી છે.
ભાવનગર સેન્ટ્રલ GST વિભાગ દ્વારા તાજેતરની કાર્યવાહીમાં, મેસર્સ કૃષ્ણા મશીન ટૂલ્સના માલિક અને મેસર્સ RR એન્ટરપ્રાઇઝિસના ભાગીદાર, ભાવનગરના રહેવાસી, રાકેશ ગણપત રાઠોડને કસ્ટડીમાં લેવામાં આવ્યા હતા.
અન્ય આરોપીની ઓળખ મેળવવામાં આવી રહી છે.
GST અધિકારીઓના જણાવ્યા અનુસાર, રાઠોડ 4 ટકા કમિશનના બદલામાં વિવિધ સપ્લાયર્સને નકલી બિલ જારી કરવાનું રેકેટ ચલાવી રહ્યો હતો.
પૂછપરછ દરમિયાન, રાઠોડે એક સુનિયોજિત યોજનાની કબૂલાત કરી: કાયદેસર વ્યવહારોનું અનુકરણ કરવા માટે ભંડોળ અસ્થાયી રૂપે પેઢીના બેંક ખાતામાં જમા કરવામાં આવતું હતું, પછી રોકડમાં ઉપાડી લેવામાં આવતું હતું, કમિશન કાપી લેવામાં આવતું હતું અને બાકીની રકમ વચેટિયાને સોંપવામાં આવતી હતી.
તેમણે એ પણ ખુલાસો કર્યો કે એક ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટે નકલી ખાતા બનાવવા અને નકલી GST રિટર્ન ફાઇલ કરવામાં મદદ કરી હતી, દરેક વ્યવહાર માટે 0.5 ટકા કમિશન વસૂલ્યું હતું.
વિભાગને શંકા છે કે ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટ, એક મધ્યસ્થી, સ્થાનિક શ્રોફ (મની હેન્ડલર્સ) અને આંગડિયા કંપનીઓ (અનૌપચારિક કુરિયર્સ) સહિત એક વ્યાપક સાંઠગાંઠની સંડોવણી છે. તેમની ભૂમિકાઓની તપાસ પહેલાથી જ શરૂ કરવામાં આવી છે.
અલંગમાં મેસર્સ રુચી સ્ટીલના માલિક ચંદ્રભાન મૌર્યને આ અઠવાડિયાની શરૂઆતમાં ₹8 કરોડથી વધુની નકલી ITC મેળવવા બદલ જેલમાં ધકેલી દેવામાં આવ્યા હતા.
વધુ દુરુપયોગ અટકાવવા માટે, GST વિભાગે મેસર્સ કૃષ્ણા મશીન ટૂલ્સ અને મેસર્સ RR એન્ટરપ્રાઇઝિસના GST નોંધણી રદ કરવાની કાર્યવાહી શરૂ કરી છે.
અધિકારીઓએ પુષ્ટિ આપી છે કે કપટપૂર્વક દાવો કરાયેલ ITC વસૂલવા માટે પ્રયાસો ચાલી રહ્યા છે. અધિકારીઓએ પુનરોચ્ચાર કર્યો છે કે આવી કપટપૂર્ણ પ્રવૃત્તિઓ આવકને ગંભીર અસર કરે છે અને GST સિસ્ટમની અખંડિતતાને નબળી પાડે છે, અને તેમાં સામેલ તમામ સંસ્થાઓ સામે વધુ કાર્યવાહીનું વચન આપ્યું છે.
સેન્ટ્રલ GST (CGST) અને સ્ટેટ GST વિભાગોના સત્તાવાર ડેટા અનુસાર, અમદાવાદ, સુરત, રાજકોટ, વડોદરા અને ભાવનગર જેવા શહેરોમાં અનેક ઉચ્ચ-મૂલ્યના કૌભાંડો બહાર આવ્યા છે.
મોડસ ઓપરેન્ડીમાં ઘણીવાર શેલ કંપનીઓ, બનાવટી ઇન્વોઇસ અને વ્યવસાય માલિકો, ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટ્સ અને મધ્યસ્થીઓ, જેમાં આંગડિયા કંપનીઓ અને મની હેન્ડલર્સ (શ્રોફ્સ)નો સમાવેશ થાય છે, વચ્ચેની મિલીભગતનો સમાવેશ થાય છે.
ભાવનગરમાં, GST વિભાગે છેલ્લા અઠવાડિયામાં 12 કરોડ રૂપિયાથી વધુના કૌભાંડોમાં સંડોવાયેલા વ્યક્તિઓની ધરપકડ કરી છે.
એક સામાન્ય યુક્તિ એ છે કે બિન-અસ્તિત્વમાં રહેલા વ્યવહારો માટે ઇન્વોઇસ બનાવવા માટે નકલી કંપનીઓ બનાવવી, જેનો ઉપયોગ પછી ITCનો દાવો કરવા અને કર જવાબદારીઓ ટાળવા માટે થાય છે.
શંકાસ્પદો સામાન્ય રીતે રોકડ ઉપાડતા પહેલા અને અનૌપચારિક ચેનલો દ્વારા તેને ફરીથી વહેંચતા પહેલા કાયદેસર વેપારની નકલ કરવા માટે બેંક ખાતાઓમાં અસ્થાયી રૂપે ભંડોળ જમા કરે છે. કમિશન માટે નકલી રિટર્ન ફાઇલ કરીને આ વ્યવહારોને સરળ બનાવવા બદલ ચાર્ટર્ડ એકાઉન્ટન્ટ્સ રડાર હેઠળ આવ્યા છે. તાજેતરના કડક કાર્યવાહીને કારણે અનેક સંસ્થાઓ સામે GST નોંધણીઓ રદ કરવામાં આવી છે અને વસૂલાત કાર્યવાહી પણ રદ કરવામાં આવી છે.
અધિકારીઓએ જણાવ્યું હતું કે આ કૌભાંડો માત્ર સરકારી આવકને નુકસાન પહોંચાડતા નથી પરંતુ વાજબી વેપાર પ્રથાઓને પણ વિકૃત કરે છે. GST છેતરપિંડીના કેસોમાં સતત વધારો થઈ રહ્યો છે, તેથી અમલીકરણ એજન્સીઓએ આ જોખમનો સામનો કરવા માટે સર્વેલન્સ, ડેટા એનાલિટિક્સ અને આંતર-વિભાગીય સંકલન વધાર્યું છે.